初级银行从业资格v8娱乐官方app下载虽然在银行专业资格v8娱乐官方app下载中的v8娱乐官方app下载难度并不算高，但各位考生也一定不能小瞧了这场v8娱乐官方app下载，今年的v8娱乐官方app下载被延期举行，各位考生有了更多的复习时间，快和小编一起来看看2026年初级银行从业资格v8娱乐官方app下载《风险管理》各章节知识点内容整理吧！
第一章 风险管理基础
第一节 风险管理的基本概念
一、风险、收益与损失
风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。
风险既可能带来收益，也可能带来损失。例如，央行上调基准利率。
正确理解风险与收益、损失的关系。
。ㄒ唬┓缦沼胧找
收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、为客户提供金融服务所获得的盈利。
由于风险的存在，收益具有不确定性。
预期收益率
在风险管理实践中，为了对不确定的收益进行计量和评估，通常需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加权平均计算出平均值，权数是每种收益结果发生的概率。
E（R）=p1r1+p2r2+……+pnrn
预期收益率：会计算
正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活动中主动承担风险。
。ǘ）风险与损失
区别：损失是一个事后概念，反映风险事件造成的实际结果（善后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。
“风险=损失”的：：发生损失之前的风险管理=损失真实发生后的善后处理，削弱风险管理的积极性和主动性。
金融风险可能造成的损失的分类
预期损失：指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值或中间值。采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收。
非预期损失：指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。通常用资本金来应对。
灾难性损失：指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。一般需要通过购买保险手段转移，或采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
二、商业银行风险管理的主要策略
主要考点及知识点：
风险分散
风险对冲
风险转移
风险规避
风险补偿
。ㄒ唬┓缦辗稚
1.概念
风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。
2.意义
风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。
3.风险分散注意事项
多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。风险分散策略是有成本的（交易成本），应与集中承担风险可能造成的损失综合考虑。
。ǘ）风险对冲
1.内涵
风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。
三、商业银行风险的主要类别
主要考点及知识点：
信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险、法律风险、战略风险。
其中重点是各种风险的内涵及特征，难点是各种风险的对比识别。
。ㄒ唬┬庞梅缦
1.信用风险的内涵（记忆）
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。
传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因此又被称为违约风险。
2.信用风险特征
信用风险损失会因为交易对手（包括借款人、债券发行者和其他合约的交易对手）的直接违约造成损失，而且，交易对手信用评级的下降也可能会带来损失。即违约可能是最主要的信用风险原因。
贷款、债券投资、信用担保、贷款承诺、衍生品交易都是信用风险来源，信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同，对基础金融产品（如债券、贷款）而言，造成的损失最多是其债务的全部账面价值；而对衍生产品而言，由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失也就比较大。
作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。
信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类，很大程度上由个案因素决定。与市场风险相比，信用风险观察数据少且不易获。虼司哂忻飨缘姆窍低承苑缦仗卣。
。ǘ）市场风险
1.市场风险的内涵（记忆）
市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。
市场风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。
2.市场风险的特征（理解记忆）
市场风险具有数据充分和易于计量的特点，适于采用量化技术加以控制。市场风险具有明显的系统性风险特征，难以通过分散化投资完全消除。
国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。
。ㄈ┎僮鞣缦
1.操作风险的内涵（记忆）
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
根据监管机构的规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。
操作风险包括四大类别：
人员因素：职员欺诈、失职违规、违反用工法律。
内部流程：流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。
系统缺陷：信息科技系统和一般配套设备不完善。
外部事件：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。
2.操作风险的特征（理解记忆）
操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。
商业银行之所以承担操作风险是因为其不可避免。
。ㄋ模┝鞫苑缦
1.流动性风险的内涵（记忆）
流动性风险指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。
流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险，堪称银行风险中的“终结者”。
2.流动性风险的特征（理解记忆）
流动性风险形成的原因复杂，涉及的范围广泛，是一种多维风险。而且信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷都会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。
流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平。
。ㄎ澹┕鸱缦
国别风险的内涵（记忆）
国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。
国家（或地区）是不同司法体系管辖区或经济体。
。┥风险
1.声誉风险的内涵（记忆）
声誉是商业银行所有的利益持有者基于持久努力、长期信任建立起来的无形资产。
声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。商业银行的业务性质要求其能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此商业银行通常将声誉风险视为其经济价值最大的威胁。
2.声誉风险的特征（理解记忆）
几乎所有的风险都可能影响商业银行的声誉——一种多维风险。
管理声誉风险的最好办法有：
强化全面风险管理意识，改善公司治理和内部控制，并预先做好应对声誉危机的准备
确保其他主要风险被正确识别和优先排序，进而得到有效管理
。ㄆ撸┓煞缦
1.法律风险的内涵（记忆）
法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险。
从狭义上讲，法律风险主要关注商业银行所签署的各类合同、承诺等法律文件的有效性和可执行力。
从广义上讲，与法律风险密切相关的还有违规风险和监管风险。
。1）违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。
。2）监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。
2.法律风险的特征（理解记忆）
法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
在风险管理实践中，商业银行通常将法律风险管理归属于操作风险管理范畴。
。ò耍┱铰苑缦
1.战略风险的内涵（记忆）
战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
2.战略风险的特征（理解记忆）
战略风险主要体现在四个方面：
一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；三是为实现目标所需要的资源匮乏；四是整个战略实施过程的质量难以保证。
战略风险同样是一种多维风险。如果缺乏结构化和系统化的风险识别和分析方法，深入理解并有效控制战略风险是相当困难的。
2.风险对冲的内容及意义
风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
。1）自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。
。2）市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。
。ㄈ┓缦兆
1.风险转移的概念
风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
2.风险转移的分类
风险转移可分为保险转移和非保险转移。
。1）保险转移是指商业银行购买保险，以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。
。2）非保险转移。担保、备用信用证等能够将信用风险转移给第三方。贷款：第三方信用担保
。ㄋ模┓缦展姹
1.风险规避的概念
风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市。员苊獬械８靡滴窕蚴谐》缦盏牟呗孕匝≡。风险规避可以通过限制某些业务的经济资本配置来实现。不做业务，不承担风险。
2.风险规避的局限性
风险规避策略制定的原则“没有风险就没有收益”。风险规避策略的局限性在于其是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行风险管理的主导策略。
。ㄎ澹┓缦詹钩
1.风险补偿的定义
风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。
2.风险补偿的方法
对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在价格上附加更高的风险溢价，通过提高风险回报方式，获得承担风险的价格补偿。
3.风险补偿的注意事项
对商业银行而言，风险管理的一个重要内容就是对所承担的风险进行合理定价。如果定价过低，将使自身所承担的风险难以获得合理的补偿；定价过高又会使自身的业务失去竞争力，陷入业务萎缩的困境。
考察内容
1.必考科目：《银行业法律法规与综合能力》
v8娱乐官方app下载目的：通过v8娱乐官方app下载目v8娱乐官方app下载，测查应考人员运用银行业的基础知识、银行业相关的法律法规和银行业从业人员的基本准则和职业操守分析判断问题、处理基本业务的能力。
主要考察知识点：经济金融基础、银行业务 、银行管理、银行从业法律基础 、银行监管与自律
2.选考科目：《银行专业实务—银行管理》
v8娱乐官方app下载目的：通过本专业类别v8娱乐官方app下载，考核应试人员是否达到银行业管理人员任职资格水平，并具备与岗位匹配的履职能力水平，包括考察其对有关经济金融体系及法规、银行业金融机构管理、金融消费者权益保护等内容的掌握程度，突出考察对银行业金融机构合规管理、各类基础业务风险控制要点和相应监管要求的实际运用和把控能力。
主要考察知识点：经济政策、监管体系、银行基础业务、银行经营管理与创新、非银行金融机构和业务、内部控制、合规管理与审计银行风险管理、银行业消费者权益保护和社会责任
3.选考科目：《银行专业实务—风险管理》
v8娱乐官方app下载目的：风险管理v8娱乐官方app下载基于国内外监管标准的权威框架体系，紧密结合国内银行业务和风险管理的基本实践，定位于针对银行机构全员的基本认知，特别是基层从业人员，统一风险管理的基本理念和术语，掌握风险管理基础知识、风险文化、风险限额、风险偏好、三道防线等基本内容，注重与基层实务工作相关的信用风险及操作风险。
主要考察知识点：风险管理基础、风险管理体系、资本管理、信用风险管理、市场风险管理、操作风险管理、流动性风险管理、国别风险管理、声誉风险与战略风险管理、其他风险管理、压力测试、风险评估与资本评估、银行监管与市场约束
4.选考科目：《银行专业实务—个人理财》
v8娱乐官方app下载目的：通过v8娱乐官方app下载目v8娱乐官方app下载，测查应考人员对个人理财基本知识和技能的掌握程度，包括测查对理财投资市场、理财产品、理财业务管理等专业知识技能的运用；测查应考人员对个人理财业务的相关法律法规，客户的分类与需求分析，理财计算工具等的掌握程度。综合运用v8娱乐官方app下载目知识技能，合法、合规地做好个人理财业务
主要考察知识点：个人理财、个人理财业务相关法律法规、理财投资市场、理财产品、客户分类与需求分析、理财规划计算工具与方法、理财师的工作流程和方法、理财师金融服务技巧、个人理财业务相关的其他法律法规
5.选考科目：《银行专业实务—公司信贷》
v8娱乐官方app下载目的：通过v8娱乐官方app下载目v8娱乐官方app下载，测查应试人员运用银行公司信贷领域相关知识，包括公司信贷基础知识、公司信贷操作流程、分析方法和管理要求，以及公司信贷相关法律法规等，处理银行公司信贷基本业务的能力。
主要考察知识点：公司信贷、贷款申请受理和贷前调查、借款需求分析、贷款环境风险分析、贷款环境风险分析、客户分析与信用评级、担保管理、信贷审批、贷款合同与发放支付、贷后管理、贷款风险分类与贷款损失准备金的计提、不良贷款管理
6.选考科目《银行专业实务—个人贷款》
v8娱乐官方app下载目的：通过v8娱乐官方app下载目v8娱乐官方app下载，测查应试人员应用银行个人贷款业务相关知识，包括个人贷款基础知识和业务管理、各业务品种操作流程和风险管理、个人贷款相关法律法规等，处理银行个人贷款基本业务的能力。
主要考察知识点：个人贷款业务基础、个人贷款管理、个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营性贷款、信用卡业务、个人征信系统
推荐阅读：
2026年初级银行从业资格v8娱乐官方app下载《风险管理》科目知识点内容分析
2026年初级银行从业资格v8娱乐官方app下载《个人理财》知识点内容合集
2026年下半年初级银行专业资格v8娱乐官方app下载个人理财v8娱乐官方app下载知识点内容整理